Isi formulir tanpa kesalahan dalam 1 menit!
Program gratis untuk mengisi semua dokumen kas secara otomatis. Cari tahu lebih lanjut >>
Class365 – mengisi semua dokumen tunai dengan cepat dan nyaman
Letter of credit adalah kewajiban moneter bersyarat yang diterima oleh bank atas nama pembayar untuk melakukan pembayaran demi kepentingan penerima dana setelah penyerahan dokumen terakhir yang memenuhi persyaratan letter of credit, atau untuk memberi otorisasi kepada orang lain. bank (bank pelaksana) untuk melakukan pembayaran tersebut.
Penyelesaian berdasarkan letter of credit digunakan jika bentuk pembayaran ini ditentukan dalam perjanjian antar organisasi. Pembayaran dokumen moneter dilakukan segera setelah pemasok mengirimkan barang ke pembeli.
(Kirim dokumen tanpa kesalahan dan 2 kali lebih cepat dengan pengisian dokumen otomatis di program Class365)
Cara menyederhanakan pekerjaan dengan dokumen dan menyimpan catatan dengan mudah dan alami lebih jelasnya>>
Program khusus untuk usaha kecil
Class365 - program online untuk semua orang:
Cara mengisi formulir letter of credit dengan benar
Tata cara penyelesaian dengan letter of credit dan masa berlakunya ditentukan dalam perjanjian pokok yang dibuat antara pembeli dan pemasok. Dalam perjanjian ini disarankan untuk menetapkan dan menunjukkan informasi berikut:
— nama bank penerbit (bank pembeli);
— nama bank penerima dana, mis. pemasok;
— nama penerima dana (pemasok);
— jenis letter of credit (covered/uncovered dan revocable/irrevocable);
— cara memberitahukan penerima dana tentang pembukaan letter of credit;
— cara memberitahukan pembayar tentang nomor rekening penyetoran dana yang dibuka oleh bank pelaksana;
— daftar lengkap dokumen yang harus disediakan oleh pemasok;
— masa berlaku letter of credit, penyerahan dokumen konfirmasi pengiriman barang (pelaksanaan pekerjaan), dan persyaratan pelaksanaan dokumen-dokumen tersebut;
— syarat pembayaran (dengan atau tanpa penerimaan);
— tanggung jawab atas tidak terpenuhinya atau tidak terpenuhinya kewajiban.
Cara mengotomatiskan pekerjaan dengan dokumen dan menghindari pengisian formulir secara manual
Pengisian formulir dokumen secara otomatis. Hemat waktu Anda. Singkirkan kesalahan.
Hubungkan ke CLASS365 dan manfaatkan seluruh fitur:
Dengan CLASS365 Anda tidak hanya dapat menyiapkan dokumen secara otomatis. CLASS365 memungkinkan Anda mengelola seluruh perusahaan dalam satu sistem, dari perangkat apa pun yang terhubung ke Internet. Sangat mudah untuk mengatur kerja yang efektif dengan klien, mitra dan staf, untuk memelihara catatan perdagangan, gudang dan keuangan. CLASS365 mengotomatiskan seluruh perusahaan.
Kamu di sini
Permohonan letter of credit (formulir 2). OKUD 1003014
Permohonan surat kredit komersial adalah suatu dokumen yang dengannya bank diinstruksikan untuk membuka surat kredit komersial dengan syarat-syarat yang ditentukan dalam dokumen ini.
Permohonan pembukaan letter of credit dibuat dalam rangkap tiga dan ditandatangani oleh dua orang yang berwenang dalam organisasi, tanda tangannya disegel.
Dalam hal jumlah letter of credit dinyatakan dalam mata uang harga kontrak, dan pembayaran dilakukan dalam mata uang lain (mata uang pembayaran), permohonan harus menunjukkan kurs konversi atau metode penentuan kurs ini (untuk jangka waktu tertentu). tanggal, di pasar valuta asing, misalnya di London).
1. Nama resmi organisasi yang atas nama pembukaan letter of credit, nomor telepon dan alamatnya;
2. Nomor permohonan letter of credit dan tanggal penyerahan kepada bank;
3. Cara transfer syarat letter of credit ke luar negeri (dengan mencentang salah satu kotak)
4. Jenis letter of credit yang akan dibuka:
5. Nama bank penasihat yang melaluinya perusahaan harus diberitahu tentang pembukaan letter of credit, dalam bahasa asing dengan wajib mencantumkan kota dan negara asal bank (biasanya bank pengekspor);
6. Nama bank pengkonfirmasi dalam bahasa asing dalam hal pembukaan konfirmasi kredit;
7. Diisi sesuai dengan syarat-syarat kontrak;
8. Diisi sesuai dengan syarat-syarat kontrak;
9. Negara/kota pengapalan, untuk pengangkutan ke negara (kota);
10. Deskripsi produk dalam bahasa asing tanpa rincian dan rincian yang tidak perlu, syarat pengiriman dan nomor kontrak;
11. Daftar dokumen dalam bahasa asing, yang penyerahannya harus dilakukan pembayarannya berdasarkan letter of credit (dari syarat-syarat kontrak), misalnya:
a) Faktur komersial diterbitkan atas nama pembeli, dalam rangkap ____.
b) Dokumen pengangkutan (tergantung pada metode pengiriman secara spesifik
c) Polis/sertifikat asuransi (untuk pengiriman dengan CIF; persyaratan SIP);
d) Dokumen lain (daftar sertifikat kuantitas, kualitas, asal, dll. yang diperlukan, daftar pengepakan, spesifikasi diberikan).
Daftar dokumen dapat diberikan dalam lampiran (lampiran tersebut dibuat dalam rangkap 3, salinan kedua ditandatangani dengan dua tanda tangan dan disegel, seperti halnya permohonan letter of credit);
12. Atas biaya siapa komisi letter of credit dibayarkan, dan syarat-syarat pembayaran khusus berdasarkan kontrak juga ditunjukkan;
13. 21 hari ditunjukkan, kecuali ditentukan lain dalam kontrak;
14. Tunjukkan nomor rekening dari mana pertanggungan berdasarkan letter of credit harus dihapuskan (misalnya: rekening neraca berjalan dengan kode mata uang atau rekening bank);
15. Nomor rekening pada kolom 14;
16. Nama perusahaan penjual yang menerima pembukaan letter of credit, dengan rincian alamat dalam bahasa asing;
17. Tanggal kadaluwarsa tertentu dari letter of credit sesuai dengan kontrak, misalnya, “21 Desember 1996”, tempat kadaluwarsanya adalah Moskow atau lokasi bank penasihat;
18. Nilai letter of credit dalam mata uang asing, misalnya “dolar Amerika 663.000-00 (enam ratus tiga ribu 00/100 dolar Amerika)”;
19. Nama bank yang berwenang melakukan pembayaran berdasarkan letter of credit: BANK atau bank asing di wilayah penjual dan mengisi kolom: “by /x/ payment” jika sesuai dengan ketentuan kontrak, pembayaran dilakukan berdasarkan dokumen.
Surat kredit. Bagaimana cara mengisinya dengan benar
Artikel tentang topik tersebut
Letter of credit adalah perintah dokumen bank yang menjadi dasar bank pembayar mentransfer dana tertentu ke bank penerima dalam jumlah yang sama yang ditentukan dalam perjanjian.
Formulir surat kredit
Contoh surat kredit
Formulir terpadu dan formulir cetak dokumen tahun 2018 (lebih dari dua ratus formulir)
- dokumen KKM dan KKT
- Deskripsi pekerjaan
- Surat Bisnis
- Dokumen akuntansi bahan
- Formulir dan bentuk surat kuasa
- nama bank penerima dan bank pembayar;
- Nama pemasok;
- jumlah surat kredit;
- jenis letter of credit - tertutup/tidak tertutup, dapat dibatalkan/tidak dapat dibatalkan;
- masa berlaku letter of credit;
- syarat pembayaran berdasarkan letter of credit - dengan atau tanpa akseptasi;
- tanggung jawab untuk memenuhi kewajiban;
poin penting lainnya. - Nomor letter of credit dan tanggal penerbitannya ditunjukkan;
- Jumlah pembayaran ditulis dengan kata-kata (dalam kata-kata): dari awal baris dengan huruf kapital, kopeck ditunjukkan dalam angka. Kata “rubel” dan “kopeck” tidak disingkat. Di bidang “Jumlah” di sudut kanan, jumlahnya ditunjukkan dalam angka: rubel dan kopeck ditulis dengan tanda hubung.
- Rincian pembayar ditunjukkan: NPWP, jika ditugaskan, nomor rekening pembayar.
- Berikutnya nama bank pembayar, BIC-nya, nomor rekening bank.
- Berikut rincian bank penerima, BIC dan kode rekeningnya.
- Nama penerima, NPWP, jika ditugaskan;
- Selanjutnya tuliskan jenis letter of credit (revocable/irrevocable atau cover/uncovered);
- Ketentuan pembayaran - dengan penerimaan (perjanjian awal) atau tanpa penerimaan;
- Informasi detail tentang produk, nomor dan tanggal kontrak, tujuan, nama lengkap dokumen yang menyertai produk, ketentuan tambahan dan nomor rekening pribadi penerima
- Akuntansi perdagangan dan gudang
- Integrasi dengan pencatat fiskal
- CRM, pesanan dan transaksi
- Mencetak dokumen utama
- Bank dan meja kas, penyelesaian bersama
- Integrasi dengan layanan pengiriman
- Integrasi dengan telepon IP
- Distribusi email dan SMS
- KUDiR, SPT (USN)
Letter of credit dirancang untuk memfasilitasi penyelesaian bersama antara pihak lawan dan memberi mereka keamanan transaksi.
Letter of credit dibagi menjadi tertutupi(bila jumlah tersebut ditransfer ke bank penerima selama seluruh masa berlaku letter of credit) dan terbongkar(bank penerima diberi hak untuk mendebet dana dari rekening koresponden yang dibukanya dalam jumlah tertentu), yg patut dibatalkan(bila pesanan dapat diubah atau ditarik oleh bank atas inisiatif pembayar) dan tidak dapat dibatalkan(saat pemesanan hanya dapat dibatalkan jika penerima menyetujuinya).
Syarat-syarat penyelesaian berdasarkan letter of credit ditentukan dalam perjanjian antara pembeli dan pembayar.
Secara khusus, hal-hal berikut harus ditunjukkan:
Petunjuk pengisian letter of credit
Secara eksternal, formulir letter of credit hampir identik dengan perintah pembayaran atau perintah penagihan, dan diisi dengan cara yang serupa:
Program untuk toko retail, perdagangan grosir, toko online dan industri jasa.
Formulir dokumen
Berita dari mitra
Dokumen populer
Permohonan surat kredit yang tidak dapat dibatalkan. Formulir No.0401020039
Disetujui dengan Keputusan Dewan Bank Nasional tanggal 29 Maret 2001 N 67
Aturan standar untuk mengisi aplikasi letter of credit
1. Bidang “Nama lengkap dan alamat resmi pemohon” memuat nama lengkap dan alamat persis klien, atas nama siapa dan atas dasar instruksi siapa bank penerbit membuka letter of credit.
2. Bidang “Nama bank penerbit”. Demi kenyamanan klien pemesan, kolom ini diisi terlebih dahulu oleh bank penerbit itu sendiri (formulir aplikasi dicetak dengan kolom yang sudah diisi).
3. Pada kolom “Bentuk Letter of Credit” ditunjukkan apakah letter of credit harus dibuka melalui pos (dengan kemungkinan saran awal melalui pesan telekomunikasi) atau dengan mengirimkan pesan teletransmisi. Pesan teletransmisi adalah letter of credit yang sah kecuali teks pesan menyatakan sebaliknya.
Pada kolom ini juga diberi tanda jika letter of credit yang dibuka harus dapat dipindahtangankan. Letter of credit yang dapat dipindahtangankan diatur oleh Pasal 38 Uniform Letters of Credit Rules.
4. Pada kolom “Tanggal kadaluwarsa dan tempat penyerahan dokumen” sesuai dengan Pasal 6(d) Uniform Rules on Letters of Credit, tanggal berakhirnya penyerahan dokumen berdasarkan letter of credit untuk pembayaran, penerimaan atau negosiasi (akuntansi) dimasukkan. Bidang ini juga menunjukkan tempat, biasanya kota atau negara, di mana letter of credit ditandatangani (tempat dokumen harus diserahkan).
5. Kolom Konfirmasi Letter of Credit berisi petunjuk pemohon apakah letter of credit harus dikonfirmasi oleh bank pelaksana atau bank lain. Mencentang kotak ini “atas permintaan penerima” berarti bahwa bank penerbit akan menginstruksikan bank yang ditunjuk untuk memberitahukan letter of credit kepada penerima tanpa menambahkan konfirmasinya, namun akan memberi wewenang kepada bank penerbit untuk menambahkan konfirmasi jika penerima memintanya.
6. Kolom “Nama lengkap dan alamat penerima” dimaksudkan untuk menunjukkan pihak yang menerima surat kredit tersebut dibuka dan yang harus memenuhi semua persyaratan surat kredit untuk menerima jumlah yang ditentukan di dalamnya. Pelaksana harus mencantumkan nama penerima manfaat secara lengkap dan tepat, alamat pos penerima manfaat secara lengkap dan tepat, termasuk kode pos, serta nomor telepon, faks, teleks, jika diketahui.
7. Pada kolom “Jumlah”, sebutkan jumlah letter of credit dalam angka dan kata, serta nama mata uang dalam kata dan sesuai dengan kode ISO (USD, RUB, dll).
Contoh indikasi mata uang dan jumlah yang benar:
USD 600.000 (enam ratus ribu dollar Amerika).
Pemohon dapat mencantumkan kata “kira-kira” sebelum jumlah letter of credit. Dalam hal ini, penyimpangan sebesar 10% lebih atau kurang akan diperbolehkan sehubungan dengan jumlah letter of credit (Pasal 30 Uniform Rules on Letters of Credit).
8. Kolom “Bank Pelaksana” dimaksudkan untuk menunjukkan nama bank nominasi atau letter of credit yang akan dieksekusi di bank mana pun. Jika penerima tidak memberi tahu pemohon nama bank pelaksana, setelah teks “Bank pelaksana:” Anda harus meninggalkan ruang kosong atau menulis: “sesuai pilihan Anda.” Jika bank pelaksana adalah bukan penduduk, biasanya namanya dicantumkan dalam bahasa Inggris. Jika nama bank tersebut dalam bahasa negaranya diakui secara umum di komunitas perbankan internasional dan digunakan dalam database referensi, maka nama tersebut harus dicantumkan.
9. Pada kolom “Letter of Credit Provides” dibuat catatan tentang cara pembayaran oleh bank penerbit atau bank pelaksana untuk kepentingan penerima: dengan pembayaran pada saat penyerahan dokumen, pembayaran ditangguhkan selama __ hari, penerimaan draft untuk jangka waktu __ hari atau negosiasi (akuntansi). Cara pembayaran yang ditentukan dalam letter of credit harus disepakati antara pemohon dan penerima manfaat dalam perjanjian pokok.
10. Direkomendasikan agar kolom “Pengiriman Sebagian” diisi oleh pemohon (periksa apakah pengiriman sebagian diperbolehkan atau dilarang), meskipun Pasal 31(a) Uniform Letters of Credit Rules menetapkan bahwa pengiriman sebagian diperbolehkan.
11. Sebelum mengisi kolom “Transshipment”, pemesan harus menentukan cara penyerahan barang kepada penerima barang. Pemohon juga disarankan untuk membiasakan diri dengan pasal 19 - 24 Uniform Rules on Letters of Credit.
12. Informasi pada kolom “Asuransi dibayar oleh kami” diperlukan jika penerima tidak diharuskan untuk memberikan dokumen asuransi (mungkin diperlukan oleh bank penerbit ketika memutuskan untuk membuka letter of credit).
13. Bidang “Pengiriman. dari. untuk transportasi ke. tidak nanti. » mencakup rincian pengiriman: tempat pemberangkatan dan tempat penyerahan barang, yang dapat ditetapkan sebagai kota, pelabuhan, bandara, negara, sekelompok negara. Singkatan tidak boleh digunakan di sini, serta ekspresi yang tidak tepat seperti “pelabuhan Baltik”, dll.
Di kolom ini, setelah teks “selambat-lambatnya”, pemesan dapat menunjukkan tanggal terakhir pengiriman.
14. Kolom “Jenis barang dan jumlahnya, harga per satuan barang” dimaksudkan untuk uraian barang yang harus akurat namun singkat mungkin. Uraian barang tidak boleh memuat data yang tidak dapat dikonfirmasi oleh dokumen yang diserahkan berdasarkan letter of credit.
Kata “tentang”, “kira-kira”, “kira-kira” (“kira-kira”, “kira-kira”) dalam kaitannya dengan jumlah barang dan (atau) harga per satuan barang berarti dalam kaitannya dengan jumlah barang dan ( atau) harga deviasi 10 diperbolehkan naik atau turun % (Pasal 30 Uniform Rules on Letters of Credit).
Penyimpangan ke atas atau ke bawah paling banyak 5% dari jumlah barang diperbolehkan, dengan ketentuan bahwa letter of credit tidak menunjukkan jumlah barang dalam bentuk sejumlah unit pengemasan atau barang individual tertentu dan jumlah totalnya. pembayaran tidak melebihi jumlah letter of credit.
15. Bidang “Kondisi pengiriman” digunakan untuk menunjukkan kondisi yang diperlukan untuk pengiriman barang, misalnya CIP Minsk. Disarankan untuk menerapkan ketentuan pengiriman yang ditentukan dalam Incoterms 2010, publikasi ICC N 715 E:
EXW - Ex Works (bernama tempat pengiriman) - Ex-factory (tempat pengiriman);
FCA - Pengangkut Gratis (bernama tempat pengiriman) - Pengangkut gratis (tempat pengiriman);
FAS - Bebas Di Samping Kapal (bernama pelabuhan pengapalan) - Bebas di sepanjang sisi kapal (pelabuhan muat);
FOB - Free On Board (bernama pelabuhan pengapalan) - Free on board kapal (pelabuhan muat);
CFR - Biaya dan Pengangkutan (. bernama pelabuhan tujuan) - Biaya dan pengangkutan (pelabuhan tujuan);
CIF - Biaya, Asuransi dan Pengangkutan (. bernama pelabuhan tujuan) - Biaya, asuransi dan pengangkutan (pelabuhan tujuan);
CPT - Pengangkutan Dibayar Ke (nama tempat tujuan) - Pengangkutan dibayar ke (tujuan);
CIP - Pengangkutan dan Asuransi Dibayar ke (.nama tempat tujuan) - Transportasi dan asuransi dibayarkan ke (tujuan);
DAT - Diantar Di Terminal (. bernama terminal di pelabuhan atau tempat tujuan) - Diantar ke terminal (pelabuhan atau tempat pengiriman);
DAP - Dikirim Di Tempat (. bernama tempat tujuan) - Dikirim di tempat tujuan (destination).
16. Bidang “Dokumen yang diperlukan untuk penyerahan” menunjukkan dokumen yang digunakan untuk melakukan pembayaran berdasarkan letter of credit. Pelaksana harus menunjukkan hanya dokumen-dokumen yang dapat ditunjukkan oleh penerima manfaat. Pelaksana juga menentukan berapa banyak dokumen asli dan salinan dari setiap dokumen yang dibutuhkannya. Uniform Rules for Letters of Credit menetapkan bahwa apabila suatu dokumen pengangkutan diterbitkan dalam lebih dari satu dokumen asli, maka satu set dokumen asli harus diserahkan secara lengkap. Dalam memilih jenis dokumen pengangkutan, pemesan harus didasarkan pada cara pengiriman barang (moda pengangkutan). Ketika memberikan hak untuk memilih metode penyerahan barang kepada penerima manfaat, pemohon dapat menggunakan kata “atau” ketika menunjukkan dokumen pengangkutan, misalnya sea bill of lading atau air waybill. Pemohon tidak perlu menyebutkan bahwa dokumen pengangkutan harus “bersih”, karena Pasal 27 Uniform Letters of Credit, yang mendefinisikan dokumen pengangkutan “bersih”, mengharuskan bank untuk menerima dokumen pengangkutan hanya jika dokumen tersebut “bersih”. . Apabila pengangkutan dilakukan dengan beberapa moda angkutan, maka pemesan harus mencantumkan pada kolom ini dokumen angkutan multimoda (Multimodal Bill of Lading, dll). Saat mengirimkan kargo melalui udara, Anda harus ingat bahwa air waybill IATA hanya memerlukan satu dari tiga dokumen asli untuk pengirim (Asli 3), jadi Anda tidak boleh menunjukkan lebih dari satu air waybill asli di bidang ini.
Dokumen asuransi diserahkan oleh penerima manfaat pada saat penyerahan dilakukan berdasarkan ketentuan CIP atau CIF. Dalam semua kasus lainnya, pemohon membayar sendiri asuransinya, tetapi mungkin memerlukan presentasi dokumen apa pun yang terkait dengan asuransi. Pemohon dapat menetapkan persentase pertanggungan yang tetap, minimum, atau minimum dan maksimum, jika tidak maka Pasal 28(f) ii Peraturan Uniform Letters of Credit akan berlaku. Menurut Pasal 28(f) ii Uniform Letters of Credit Rules, jika letter of credit tidak menentukan jumlah pertanggungan asuransi yang diperlukan, maka jumlah pertanggungan asuransi harus sekurang-kurangnya seratus sepuluh persen dari nilai CIF perusahaan. barang-barang. Jika nilai barang berdasarkan syarat penyerahan CIF (CIP) tidak dapat ditentukan berdasarkan dokumen, maka besarnya pertanggungan asuransi harus dihitung berdasarkan jumlah kewajiban yang harus dipenuhi atau dinegosiasikan, atau dari total nilai barang yang tercantum dalam faktur, mana yang lebih besar antara kedua jumlah tersebut? Pemohon harus menjelaskan risiko apa yang ditanggung oleh asuransi, sambil menghindari istilah yang tidak tepat seperti “risiko biasa” atau “risiko standar”, dll.
Jika pemohon ingin menunjukkan dokumen-dokumen selain faktur komersial, asuransi dan dokumen pengangkutan, ia harus menentukan oleh siapa dokumen-dokumen tersebut akan diterbitkan dan kata-kata serta data yang terkandung di dalamnya.
7. Pada kolom “Dokumen harus diserahkan”. » menunjukkan jangka waktu penyerahan dokumen setelah tanggal pengiriman. Jika indikasi tersebut tidak disebutkan dalam letter of credit, jangka waktu tersebut, menurut Pasal 14(c) Uniform Rules on Letters of Credit, secara otomatis ditetapkan menjadi 21 hari, dengan ketentuan bahwa dokumen pengangkutan asli ditunjukkan di bawah surat tersebut. kredit.
18. Bidang “Instruksi tambahan” mencakup semua instruksi tambahan yang diperlukan, serta rincian pembayaran biaya dan instruksi kepada bank penerbit untuk menghapus dana berdasarkan letter of credit dari rekening pemohon. Jika pertanggungan berdasarkan letter of credit diberikan kepada bank penerbit dengan cara lain, yang ditentukan dalam perjanjian antara pemohon dan bank penerbit, referensi ke perjanjian tersebut harus dibuat di bidang ini.
19. Permohonan letter of credit yang dibuat oleh badan hukum di atas kertas harus ditandatangani dan disertifikasi dengan stempel pemohon sesuai dengan contoh tanda tangan dan cap stempel yang diserahkan kepada bank penerbit.
Contoh formulir permohonan letter of credit yang tidak dapat dibatalkan diberikan, dengan mempertimbangkan persyaratan Uniform Customs and Practice for Documentary Letters of Credit N 600, yang diadopsi oleh Komisi Teknologi dan Praktik Perbankan Kamar Dagang Internasional, sebagaimana telah diubah pada tahun 2007.
Aturan standar untuk mengisi permohonan letter of credit diberikan dengan mempertimbangkan persyaratan Uniform Rules and Customs for Documentary Letters of Credit N 600, yang diadopsi oleh Komisi Teknologi dan Praktik Perbankan Kamar Dagang Internasional, sebagaimana telah diubah dalam 2007.
Surat Kredit
Struktur bagian
Bentuk pembayaran letter of credit baik dalam rubel maupun mata uang asing bisa sangat berguna bagi perusahaan yang memperluas hubungan perdagangan dan keuangannya dan mulai bekerja dengan mitra baru. Bentuk pembayaran letter of credit menjamin perusahaan terhadap kemungkinan keterlambatan pembayaran untuk produk yang dikirim, serta terhadap tidak diterimanya bahan baku (barang) untuk produksi dalam hal pembayaran di muka telah dilakukan.
Letter of credit sangat diperlukan ketika melakukan transaksi dalam jumlah besar, mis. dimana para pihak harus mempunyai jaminan maksimal atas pelaksanaan kontrak. Bank melakukan kontrol atas ketepatan waktu dan kebenaran penyelesaian.
Keuntungan menggunakan bentuk pembayaran letter of credit bagi pembeli (importir):
- pembayaran dilakukan hanya setelah penjual sepenuhnya memenuhi kewajibannya berdasarkan kontrak;
- letter of credit memungkinkan Anda menghindari pembayaran di muka;
- pemeriksaan menyeluruh terhadap semua dokumen oleh bank dijamin;
- perlindungan hukum terjamin.
Keuntungan menggunakan bentuk pembayaran letter of credit bagi penjual (eksportir):
Pengalaman dalam melakukan perhitungan seperti itu, spesialis berkualifikasi tinggi, dan jaringan koresponden yang luas memungkinkan kami memberikan layanan berkualitas tinggi kepada klien kami.
Jika semua dokumen tersedia, letter of credit dibuka dalam waktu 1 hari.
Perintah untuk mengganti hari Kami mengeluarkan perintah untuk mengganti hari libur dengan kompensasi uang (contoh) Hanya bagian yang melebihi 28 hari yang dapat diganti. Ketika menyetujui untuk mengganti hari libur dengan kompensasi uang, kita tidak boleh lupa bahwa hanya hari libur tambahan atau perpanjangan saja karyawan dapat diganti. Itu adalah […]
Letter of credit adalah kewajiban bersyarat bank untuk melakukan, atas permintaan klien, pembayaran kepada individu dan organisasi atas biayanya dalam jumlah dan ketentuan yang telah disepakati sebelumnya.
Letter of credit adalah transaksi yang dilakukan antara satu atau lebih lembaga keuangan dalam bentuk non tunai. Dasar operasinya adalah aplikasi khusus, yang dibuat dalam bentuk yang ditentukan dan diajukan oleh pembeli untuk kepentingan pemasok layanan atau produk. Pihak-pihak yang terlibat dapat berupa perseorangan saja, badan hukum saja, atau baik perseorangan maupun badan hukum.
Apa itu letter of credit secara sederhana? Ini adalah bentuk interaksi yang sangat nyaman, namun jarang digunakan karena kerumitannya. Letter of credit adalah suatu bentuk pembayaran yang menjamin pembayaran bagi pemasok dan pemenuhan syarat-syarat kontrak bagi pembeli. Setelah pengiriman produk atau penyediaan layanan, bank membayar biayanya kepada penjual. Pembeli selanjutnya mengembalikan dananya ke bank, termasuk bunganya.
Bentuk pembayaran letter of credit tidak hanya dapat digunakan dalam perdagangan dalam negeri, tetapi juga dalam perdagangan luar negeri. Ketika diterapkan dalam perdagangan internasional, prosedurnya diatur oleh Uniform Customs and Practice for Documentary Credits, Publikasi Kamar Dagang Internasional No. 600, sebagaimana telah diubah pada tahun 2007.
Seringkali, letter of credit dibandingkan dengan bank garansi dan anjak piutang, namun konsep-konsep ini hanya sekilas mirip. Pelajari lebih lanjut tentang letter of credit dalam video di bawah ini.
Apa itu letter of credit: fitur layanan perbankan
Penggunaan bentuk pembayaran ini mulai berkembang pada masa Soviet. OJSC Bashkir Soda Company, yang memproduksi soda api dan berada di ambang kebangkrutan, beralih ke bentuk interaksi letter of credit dengan klien agar tetap dapat melanjutkan aktivitasnya.
Dana dikreditkan hanya setelah perusahaan memberikan dokumen kepada bank yang mengkonfirmasi pemenuhan persyaratan kontrak, yang diperiksa dengan cermat. Dalam contoh ini terlihat bahwa letter of credit memberikan kepastian bagi kedua belah pihak.
Skema perhitungan
Peserta pemukiman:
- nasabah bank yang menggunakan jasa pembukaan letter of credit;
- bank penerbit atau organisasi yang melaksanakan kewajiban pembukaan;
- bank pelaksana - organisasi yang melakukan pembayaran;
- orang perseorangan atau badan hukum yang kepadanya surat kredit itu dibuka.
Skema letter of credit cukup sederhana. Ini mencakup beberapa langkah wajib:
- Pada tahap awal, pembeli dan penjual mengadakan perjanjian untuk penyediaan produk atau penyediaan jasa.
- Pembeli menghubungi bank tempat dia mengisi aplikasi untuk membuka letter of credit. Permohonan dibuat sesuai dengan formulir yang ditentukan.
- Bank penerbit memberitahukan bank yang melayani penjual tentang pembukaan atas namanya.
- Bank pelaksana, pada gilirannya, memberi tahu penjual.
- Penjual mengirimkan barang atau memberikan jasa.
- Penjual memberitahukan kepada bank pelaksana bahwa kewajibannya kepada pembeli telah dipenuhi.
- Bank pelaksana melakukan pembayaran kepada penjual dalam jumlah yang disepakati.
- Bank pelaksana memberitahukan bank penerbit tentang pembayaran tersebut kepada penjual.
- Bank penerbit, pada gilirannya, mengkompensasi pembayaran tersebut kepada bank pelaksana.
- Dokumen pembayaran ditransfer ke pembeli.
- Pembeli mempelajari dokumentasi dan menandatangani perjanjian pembayaran dana ke bank penerbit.
- Penarikan dana dari rekening pembeli dan mengkreditkannya ke bank.
Layanan ini diberikan oleh bank penerbit berdasarkan permohonan, pembuatan perjanjian pada formulir 0401063. Dokumen ini menjamin pemasok bahwa produk atau layanan akan dibayar dalam jangka waktu yang disepakati. Dana pembeli mungkin tidak diberikan di akhir algoritme; dana tersebut dapat disetorkan terlebih dahulu.
Kesepakatan: penyusunan, syarat, bentuk
Kontrak yang dirancang dengan baik mencakup poin-poin berikut:
- nama bank, organisasi yang bekerja sama atau nama lengkap dan rincian paspor individu;
- jumlah pembayaran letter of credit untuk layanan atau produk yang disediakan;
- bentuk pembayaran letter of credit - non tunai atau penggunaan uang tunai tidak diperbolehkan;
- metode pemberitahuan kepada pihak-pihak yang mengadakan perjanjian;
- jangka waktu berlakunya kontrak tersebut. Selama jangka waktu tersebut syarat-syarat perjanjian antara pembeli dan penjual harus dipenuhi, pembayaran harus dilakukan, dan semua dokumen harus diserahkan;
- tanggung jawab para pihak yang diakibatkan oleh kegagalan memenuhi kewajiban sesuai dengan peraturan perundang-undangan ini.
Daftar baku syarat-syarat tersebut di atas dapat dilengkapi dengan tambahan mengenai tata cara pembuatan perhitungan. Misalnya, bukan pembayaran penuh, tetapi pembayaran saham boleh digunakan. Letter of credit dapat diterbitkan untuk pembayaran kepada satu individu atau organisasi. Namun, orang yang melalui dananya pembayaran akan dilakukan dapat diubah, jika hal ini ditentukan dalam kontrak - kemungkinan penerimaan.
Jenis Surat Kredit
Saat menggunakan bentuk penyelesaian bersama ini, poin yang sangat penting adalah pemilihan jenis letter of credit yang tepat. Variasi apa pun dibuka oleh lembaga keuangan, dan jenisnya ditunjukkan dalam perjanjian. Jenisnya ditentukan dalam Peraturan Bank Sentral Federasi Rusia:
- Berdasarkan jenis penyelesaian organisasi keuangan - tertutup dan tidak tertutup. Dalam kasus pertama, bank penerbit melakukan pembayaran tunai atas biaya dana kliennya untuk kepentingan bank pelaksana selama seluruh jangka waktu perjanjian. Yang kedua, transfer dana dari satu lembaga keuangan ke lembaga keuangan lainnya tidak dilakukan. Pada saat yang sama, bank pelaksana mempunyai kesempatan untuk menghapuskan dana dalam jumlah yang disepakati, setelah itu dikompensasikan oleh bank penerbit.
- Jika memungkinkan, penarikan kembali - dapat dibatalkan dan tidak dapat dibatalkan. Dalam kasus pertama, bentuk interaksi dapat diubah atau ditolak tanpa persetujuan terlebih dahulu dengan pihak lawan, dalam kasus kedua - hanya dengan persetujuan.
- Dikonfirmasi atau belum dikonfirmasi. Dalam kasus pertama, pembayaran dapat dilakukan tanpa persetujuan bank penerbit dan penerimaan dana darinya.
Peraturan hukum
Perjanjian letter of credit diatur dengan jelas oleh undang-undang Federasi Rusia ini dan dibuat sesuai dengan aturan yang ditentukan dalam dokumen peraturan Bank Sentral Federasi Rusia jika perjanjian dibuat antara organisasi atau penduduk domestik dari Federasi Rusia.
Peraturan berikut harus diperhatikan:
- Artikel KUH Perdata Federasi Rusia dari 867 hingga 873, yang mengatur pembayaran nontunai berdasarkan letter of credit;
- “Peraturan tentang pelaksanaan transfer nontunai oleh individu di Federasi Rusia”, diadopsi oleh Bank Sentral pada tanggal 1 April 2003;
- “Peraturan tentang pembayaran nontunai” yang ditetapkan oleh Bank Sentral Rusia pada 3 Oktober 2012.
Perlu dipertimbangkan bahwa organisasi yang menerima pembayaran letter of credit berhak menolak bentuk pembayaran ini.
Aplikasi formulir pembayaran letter of credit pihak dalam transaksi apa pun memungkinkan kurangi risiko Anda sebanyak mungkin: pembeli dijamin menerima barang (karya, jasa), penjual dijamin menerima dana tepat waktu ke rekening gironya.
Dalam penyelesaian seperti itu, bank menyanggupi untuk melakukan pembayaran demi kepentingan penerima dana setelah penyerahan dokumen terakhir yang memenuhi semua persyaratan letter of credit.
Jadi, dalam penyelesaian berdasarkan letter of credit pihak-pihak berikut ini menjadi pesertanya:
- pembeli (pembayar);
- bank penerbit (bank pembayar) - membuka letter of credit;
- penjual (penerima uang);
- bank pelaksana (bank penjual) - mengeksekusi letter of credit.
Bank pelaksana dapat berupa bank penerbit, bank penerima, atau bank lain.
JSC "NS Bank" menawarkan tarif preferensial untuk layanan letter of credit jika fungsi bank penerbit dan bank pelaksana digabungkan.
Dalam prakteknya, letter of credit dibuka - tertutup, tidak dapat dibatalkan, dengan atau tanpa akseptasi. Saat membuka surat kredit tertutup bank penerbit mentransfer jumlah letter of credit (cakupan) atas beban uang pembayar (atau pinjaman yang diberikan kepadanya) ke bank pelaksana untuk seluruh masa berlaku letter of credit. Tidak dapat dibatalkan suatu letter of credit diakui tidak dapat dibatalkan tanpa persetujuan penerima dana.
Secara singkat alur dokumen pada saat membayar dengan letter of credit dapat disajikan sebagai berikut:
1. Pembeli (pembayar) dan penjual mengadakan perjanjian yang menyatakan bahwa pembayaran berdasarkan perjanjian tersebut akan dilakukan dengan menggunakan letter of credit. Letter of credit ditujukan untuk penyelesaian dengan satu penerima dana. Kontrak yang dibuat antara pembeli dan pemasok harus mencakup rincian dan ketentuan berikut:
- nama bank penerbit;
- nama bank yang melayani penerima dana;
- nama penerima dana;
- jumlah surat kredit;
- jenis surat kredit;
- cara memberitahukan penerima dana tentang pembukaan letter of credit;
- cara memberitahukan organisasi tentang nomor rekening penyetoran dana yang dibuka oleh bank pelaksana;
- daftar lengkap dan uraian lengkap tentang dokumen yang diserahkan penerima dana;
- masa berlaku letter of credit;
- batas waktu penyerahan dokumen yang menegaskan pemenuhan persyaratan letter of credit;
- syarat pembayaran (dengan atau tanpa akseptasi);
- tanggung jawab atas tidak terpenuhinya (pemenuhan yang tidak tepat) kewajiban.
Perjanjian pokok juga dapat mencakup syarat-syarat lain yang berkaitan dengan tata cara penyelesaian berdasarkan letter of credit.
2. Pembayar menghubungi bank penerbit, yang dengannya ia menandatangani perjanjian dan mengajukan permohonan untuk membuka letter of credit. Bank meminta rekening untuk penyelesaian berdasarkan letter of credit dari bank pelaksana dan mengkomunikasikannya kepada pembayar.
3. Bank penerbit mentransfer jumlah cover letter of credit ke bank nominasi. Bank pelaksana memberitahukan penjual (penerima) tentang penerimaan uang. Penerima tidak dapat membuang dana tersebut.
4. Bank penerbit memberitahukan kepada penerima dana tentang pembukaan letter of credit dan syarat-syaratnya melalui bank pelaksana.
5. Langkah selanjutnya adalah pembukaan letter of credit. Penjual memenuhi syarat-syarat perjanjian dan menyerahkan kepada bank pelaksana dokumen-dokumen yang mengkonfirmasi pemenuhan perjanjian, serta empat salinan daftar rekening, formulir 0401065 (Lampiran 21 Peraturan 2-P). Bank memeriksa dokumen-dokumen ini dan, jika semuanya beres, mengkreditkan jumlah letter of credit ke rekening bank penerima uang.
Pembayaran dengan letter of credit dilakukan melalui transfer bank dengan mentransfer sejumlah letter of credit ke rekening penerima dana. Pembayaran sebagian berdasarkan letter of credit diperbolehkan.
Pemasok menerima uang hanya setelah dia menyerahkan dokumen dalam jangka waktu yang ditentukan yang mengkonfirmasi pemenuhan semua persyaratan letter of credit.
Apakah Anda takut dengan risiko yang terkait dengan pembayaran di muka untuk suatu transaksi? Apakah Anda ingin aman sebagai pelanggan pertama kali yang bekerja dengan pemasok baru? Manfaatkan letter of credit - salah satu instrumen perbankan paling andal dan menguntungkan yang digunakan saat menyelesaikan kontrak.
Bentuk pembayaran letter of credit bermanfaat bagi penjual dan pembeli. Ini dapat digunakan dengan keberhasilan yang sama tidak hanya dalam transaksi domestik Rusia, tetapi juga dalam transaksi perdagangan luar negeri. Saat ini, layanan penyelesaian dalam bentuk letter of credit dokumenter disediakan oleh sebagian besar bank besar Rusia.
Letter of credit: apa itu secara sederhana?
Secara sederhana, letter of credit adalah rekening khusus yang dibuka pada suatu bank yang di dalamnya dapat dicadangkan dananya pada saat melakukan transaksi penjualan barang atau pemberian jasa (melakukan pekerjaan). Jika kedua belah pihak sepenuhnya mematuhi persyaratan yang ditentukan dalam kontrak, bank membayar jumlah yang diperlukan ke rekening penerima (beneficiary).
Dengan demikian, bank bertindak sebagai penjamin dan memikul tanggung jawab untuk melakukan pembayaran. Pemasok yakin 100% bahwa produk/jasa akan dibayar, dan pembeli tahu bahwa dia akan mampu membayarnya tepat waktu dan tanpa hutang.
Formulir surat kredit
Ia bekerja sesuai dengan skema berikut.
- Para pihak mengadakan kontrak yang mengatur syarat-syarat pembayaran letter of credit.
- Pembeli mengajukan permohonan kepada banknya (penerbit) untuk membuka rekening letter of credit dan menyetor ke dalamnya jumlah yang diperlukan untuk menutupi transaksi (dana cadangan).
- Setelah pembukaan letter of credit berhasil, bank penerbit memberitahukan hal ini kepada bank penjual (advising bank).
- Bank penasihat memberi tahu penjual tentang pembukaan letter of credit. Penjual mengirimkan barang dan memberikan dokumen pendukung ke banknya.
- Setelah pemeriksaan dokumen, pembayaran ditransfer ke rekening penjual oleh bank penerbit atau bank penasihat (tergantung pada ketentuan perjanjian).
Surat kredit yang tidak dapat dibatalkan
Salah satu jenis pembayaran dokumenter yang utama dan sering digunakan. Berbeda dengan revocable letter of credit, irrevocable letter of credit yang telah dikonfirmasi atau belum dikonfirmasi tidak akan dicabut atau diubah oleh salah satu pihak (termasuk bank) tanpa izin terlebih dahulu dari penjual/pemasok. Ini dianggap sebagai bentuk pembayaran letter of credit yang paling dapat diandalkan, karena sepenuhnya membebaskan perdagangan dan transaksi moneter dari semua risiko yang mungkin terjadi, terutama risiko finansial.
Jika selama transaksi pemasok dan pembeli mencapai kesepakatan bersama, ketentuan letter of credit yang tidak dapat dibatalkan dapat diubah.
Perjanjian surat kredit
Perjanjian tentang transaksi yang mengatur bentuk pembayaran ini mengatur dan mencatat secara ketat setiap informasi yang selanjutnya dapat digunakan ketika melakukan transaksi perdagangan dan moneter serta pembayarannya:
- nama pemasok dan penerima,
- jenis letter of credit yang digunakan (tidak dapat dibatalkan/dapat dibatalkan, tertutup/tidak tertutup),
- jumlah yang dicadangkan di rekening untuk membayar transaksi,
- durasi kewajiban,
- ukuran komisi,
- perintah pembayaran,
- tata cara dalam hal tidak dibayarnya utang berdasarkan letter of credit,
- hak dan kewajiban semua pihak.
Pembayaran melalui surat kredit
Pembayaran menggunakan letter of credit menyediakan transfer dana ke rekening penjual hanya jika semua kondisi yang ditentukan dalam kontrak telah dipenuhi. Khususnya, uang ditransfer ke rekening penjual setelah barang dikirim seluruhnya dan semua dokumen yang diperlukan telah diserahkan ke bank. Jika syarat-syarat perjanjian letter of credit dilanggar, pembayar (pembeli) berhak menolak pembayaran dan mengembalikan barang kepada pemasok.
Nuansa: rekening letter of credit dibuka oleh pembeli dengan uangnya sendiri atau dengan bantuan dana kredit bank (jika ia berhak meminjamkan).
Membuka surat kredit
Untuk membuka rekening letter of credit, permohonan tertulis dalam formulir yang sesuai diajukan ke organisasi perbankan. Pernyataan tersebut menyatakan:
- nomor perjanjian di mana letter of credit dibuka,
- nama dan rincian pemasok,
- jenis, masa berlaku, jumlah uang dari letter of credit,
- cara menerapkannya,
- daftar barang/jasa yang dikirim (disediakan),
- nama bank pelaksana berdasarkan kewajiban letter of credit,
- daftar dokumen yang akan digunakan sebagai dasar pembayaran dana kepada pemasok.
Saran Sravni.ru: gunakan bentuk pembayaran letter of credit jika Anda perlu melakukan transaksi perdagangan dan moneter yang aman dengan mitra bisnis baru dan “bermasalah”.
Isi formulir tanpa kesalahan dalam 1 menit!
Program gratis untuk mengisi semua dokumen kas secara otomatis.
Business.Ru - mengisi semua dokumen tunai dengan cepat dan nyaman
Terhubung secara gratis ke Business.Ru
Letter of credit adalah kewajiban moneter bersyarat yang diterima oleh bank atas nama pembayar untuk melakukan pembayaran demi kepentingan penerima dana setelah penyerahan dokumen terakhir yang memenuhi persyaratan letter of credit, atau untuk memberi otorisasi kepada orang lain. bank (bank pelaksana) untuk melakukan pembayaran tersebut.
Penyelesaian berdasarkan letter of credit digunakan jika bentuk pembayaran ini ditentukan dalam perjanjian antar organisasi. Pembayaran dokumen moneter dilakukan segera setelah pemasok mengirimkan barang ke pembeli.
(Kirim dokumen tanpa kesalahan dan 2 kali lebih cepat dengan pengisian dokumen otomatis di program Class365)
Cara menyederhanakan pekerjaan dengan dokumen dan menyimpan catatan dengan mudah dan alami
Lihat cara kerja Business.Ru
Masuk ke versi demo
Cara mengisi formulir letter of credit dengan benar
Tata cara penyelesaian dengan letter of credit dan masa berlakunya ditentukan dalam perjanjian pokok yang dibuat antara pembeli dan pemasok. Dalam perjanjian ini disarankan untuk menetapkan dan menunjukkan informasi berikut:
Nama bank penerbit (bank pembeli);
Nama bank penerima, mis. pemasok;
Nama penerima dana (pemasok);
Jumlah surat kredit;
Jenis letter of credit (covered/uncovered dan revocable/tidak dapat dibatalkan);
Tata cara pemberitahuan kepada penerima dana tentang pembukaan letter of credit;
Tata cara pemberitahuan kepada pembayar tentang nomor rekening penyetoran dana yang dibuka oleh bank pelaksana;
Daftar lengkap dokumen yang harus disediakan pemasok;
Masa berlaku letter of credit, penyerahan dokumen konfirmasi pengiriman barang (pelaksanaan pekerjaan), dan persyaratan pelaksanaan dokumen-dokumen tersebut;
Syarat pembayaran (dengan atau tanpa penerimaan);
Tanggung jawab atas tidak terpenuhinya atau tidak terpenuhinya kewajiban.
Cara mengotomatiskan pekerjaan dengan dokumen dan menghindari pengisian formulir secara manual
Pengisian formulir dokumen secara otomatis. Hemat waktu Anda. Singkirkan kesalahan.
Hubungkan ke CLASS365 dan manfaatkan seluruh fitur:
- Secara otomatis mengisi formulir dokumen standar saat ini
- Cetak dokumen dengan tanda tangan dan gambar segel
- Buat kop surat dengan logo dan detail Anda
- Buat penawaran komersial terbaik (termasuk menggunakan template Anda sendiri)
- Unggah dokumen dalam format Excel, PDF, CSV
- Kirim dokumen melalui email langsung dari sistem
Dengan CLASS365 Anda tidak hanya dapat menyiapkan dokumen secara otomatis. CLASS365 memungkinkan Anda mengelola seluruh perusahaan dalam satu sistem, dari perangkat apa pun yang terhubung ke Internet. Sangat mudah untuk mengatur kerja yang efektif dengan klien, mitra dan staf, untuk memelihara catatan perdagangan, gudang dan keuangan. CLASS365 mengotomatiskan seluruh perusahaan.
Mulailah dengan Business.Ru sekarang! Gunakan pendekatan modern dalam manajemen bisnis dan tingkatkan penghasilan Anda.
Terhubung secara gratis ke Business.Ru