Izpolni obrazec brez napak v 1 minuti!
Brezplačni program za samodejno izpolnjevanje vseh gotovinskih dokumentov. Izvedite več >>
Class365 – hitro in priročno izpolnjevanje vseh blagajniških dokumentov
Akreditiv je pogojna denarna obveznost, ki jo sprejme banka v imenu plačnika, da izvrši plačila v korist prejemnika sredstev, ko slednji predloži dokumente, ki so v skladu s pogoji akreditiva, ali da pooblasti drugega banko (izvršilno banko) za izvedbo takih plačil.
Poravnave po akreditivih se uporabljajo, če je ta oblika plačila določena v sporazumu med organizacijami. Plačilo denarnih dokumentov se izvede takoj po tem, ko dobavitelj odpremi blago kupcu.
(Oddajte dokumente brez napak in 2-krat hitreje s samodejnim izpolnjevanjem dokumentov v programu Class365)
Kako enostavno in naravno poenostaviti delo z dokumenti in voditi evidenco več podrobnosti>>
Poseben program za mala podjetja
Class365 - spletni program za vsakogar:
Kako pravilno izpolniti obrazec za akreditiv
Postopek poravnave po akreditivu in rok njegove veljavnosti sta določena v glavni pogodbi, sklenjeni med kupcem in dobaviteljem. V tej pogodbi je priporočljivo določiti in navesti naslednje podatke:
— ime banke izdajateljice (banka kupca);
— naziv banke prejemnika sredstev, tj. dobavitelj;
— naziv prejemnika sredstev (dobavitelja);
— vrsta akreditiva (krit/nekrit in preklicen/nepreklicen);
— način obveščanja prejemnika sredstev o odprtju akreditiva;
— način obveščanja plačnika o številki računa za polog sredstev, ki ga odpre izvršitvena banka;
— popoln seznam dokumentov, ki jih mora zagotoviti dobavitelj;
— obdobja veljavnosti akreditiva, predložitev dokumentov, ki potrjujejo odpremo blaga (opravljanje dela), in zahteve za izvedbo teh dokumentov;
— plačilni pogoji (z ali brez akcepta);
— odgovornost za neizpolnitev ali nepravilno izpolnitev obveznosti.
Kako avtomatizirati delo z dokumenti in se izogniti ročnemu izpolnjevanju obrazcev
Samodejno izpolnjevanje obrazcev dokumentov. Prihranite čas. Znebite se napak.
Povežite se s CLASS365 in izkoristite celotno paleto funkcij:
S CLASS365 ne morete samo samodejno pripraviti dokumentov. CLASS365 vam omogoča upravljanje celotnega podjetja v enem sistemu, iz katere koli naprave, povezane z internetom. Enostavno je organizirati učinkovito delo s strankami, partnerji in osebjem, voditi trgovinske, skladiščne in finančne evidence. CLASS365 avtomatizira celotno podjetje.
Tukaj ste
Vloga za akreditiv (obrazec 2). OKUD 1003014
Zahtevek za komercialni akreditiv je dokument, s katerim se banki naroči, da odpre komercialni akreditiv pod pogoji, določenimi v tem dokumentu.
Vloga za odprtje akreditiva je sestavljena v treh izvodih in jo podpišeta dve pooblaščeni osebi organizacije, podpisi pa so zapečateni.
V primerih, ko je znesek akreditiva izražen v valuti pogodbene cene, plačilo pa je predvideno v drugi valuti (valuti plačila), mora biti v prijavi naveden menjalni tečaj oziroma način za določitev tega tečaja (za določeno datum, na deviznem trgu, na primer v Londonu).
1. Uradno ime organizacije, v imenu katere se odpre akreditiv, njena telefonska številka in naslov;
2. številko vloge za akreditiv in datum oddaje na banko;
3. Način prenosa pogojev akreditiva v tujino (z označitvijo enega od polj)
4. Vrsta akreditiva, ki se odpre:
5. ime svetovalne banke, preko katere mora biti podjetje obveščeno o odprtju akreditiva, v tujem jeziku z obvezno navedbo mesta in države izvora banke (običajno izvozna banka);
6. ime potrditvene banke v tujem jeziku v primeru odpiranja potrditvenega akreditiva;
7. Izpolnjeno v skladu s pogoji pogodbe;
8. Izpolnjeno v skladu s pogoji pogodbe;
9. Država/mesto pošiljanja, za prevoz v državo (mesto);
10. Opis izdelka v tujem jeziku brez nepotrebnih podrobnosti in podrobnosti, pogoji dobave in številka pogodbe;
11. Seznam dokumentov v tujem jeziku, ob predložitvi katerih je treba izvesti plačilo iz akreditiva (iz pogojev pogodbe), na primer:
a) Komercialni račun izdan na ime kupca v ____ izvodih.
b) Transportni dokument (odvisno od načina pošiljanja posebej
c) Zavarovalna polica/potrdilo (za pošiljke po CIF; pogoji SIP);
d) Drugi dokumenti (podan je seznam potrebnih potrdil o količini, kakovosti, poreklu itd., pakirnice, specifikacije).
Seznam dokumentov je lahko naveden v prilogi (takšna priloga je sestavljena v 3 izvodih, drugi izvod je podpisan z dvema podpisoma in zapečaten, tako kot vloga za akreditiv);
12. Na čigave stroške se plača provizija za akreditiv, navedeni pa so tudi posebni plačilni pogoji po pogodbi;
13. navedenih je 21 dni, če v pogodbi ni drugače določeno;
14. Navedite številko računa, s katerega naj se odpiše kritje po akreditivu (npr. tekoči bilančni račun s šifro valute ali bančni račun);
15. Številka računa v stolpcu 14;
16. naziv podjetja prodajalca, v korist katerega je odprt akreditiv, s podrobnim naslovom v tujem jeziku;
17. Določen datum poteka veljavnosti akreditiva v skladu s pogodbo, na primer "21. december 1996", kraj poteka veljavnosti je Moskva ali lokacija svetovalne banke;
18. Znesek akreditiva v tuji valuti, na primer »663.000-00 ameriških dolarjev (šeststo tri tisoč 00/100 ameriških dolarjev)«;
19. Naziv banke, ki je pooblaščena za plačila po akreditivu: BANKA ali tuja banka na območju prodajalca in izpolnite stolpec: »po /x/ plačilu«, če po pogojih pogodbe, plačilo se izvede na podlagi dokumentov.
akreditiv. Kako ga pravilno izpolniti
Članki na to temo
Akreditiv je bančni dokument-nalog, na podlagi katerega banka plačnika nakaže določena sredstva banki prejemnika v enakem znesku, določenem v pogodbi.
Obrazec za akreditiv
Vzorec akreditiva
Enotni obrazci in tiskani obrazci listin za leto 2018 (več kot dvesto obrazcev)
- Dokumenti KKM in KKT
- Opisi delovnih mest
- Poslovna pisma
- Knjigovodske listine materialov
- Pooblastila in obrazci pooblastil
- ime banke prejemnice in banke plačnice;
- Ime dobavitelja;
- znesek akreditiva;
- vrsta akreditiva - krit/nekrit, preklicen/nepreklicen;
- rok veljavnosti akreditiva;
- pogoji plačila po akreditivu - z ali brez akcepta;
- odgovornost za izpolnjevanje obveznosti;
druge pomembne točke. - Navedena sta številka akreditiva in datum njegove izdaje;
- Znesek plačila je napisan z besedami (z besedami): od začetka vrstice z veliko začetnico so kopecke označene s številkami. Besedi "rublji" in "kopecks" se ne skrajšata. V polju »Znesek« v desnem kotu je znesek naveden v številkah: rublji in kopecks so napisani z vezajem.
- Navedeni so podatki o plačniku: TIN, če je dodeljen, številka računa plačnika.
- Sledi ime banke plačnika, njen BIC, številka bančnega računa.
- Spodaj so podatki o banki prejemnika, njen BIC in koda računa.
- Ime prejemnika, TIN, če je dodeljena;
- Nato napišite vrsto akreditiva (preklicen/nepreklicen ali krit/nekrit);
- Plačilni pogoji - z akceptom (predhodni dogovor) ali brez akcepta;
- Podrobne informacije o izdelku, številka in datum pogodbe, namembni kraj, polno ime spremnega dokumenta za izdelek, dodatni pogoji in številka osebnega računa prejemnika.
- Trgovinsko in skladiščno računovodstvo
- Integracija z davčnimi registratorji
- CRM, naročila in transakcije
- Tiskanje primarnih dokumentov
- Banka in blagajna, medsebojni obračuni
- Integracija z dostavno službo
- Integracija z IP telefonijo
- E-pošta in SMS distribucija
- KUDiR, davčna napoved (USN)
Akreditivi so namenjeni olajšanju medsebojnih poravnav med nasprotnimi strankami in jim zagotavljajo varnost transakcij.
Akreditive delimo na pokrito(ko je znesek nakazan na banko prejemnika za celotno obdobje veljavnosti akreditiva) in nepokrito(banka prejemnika ima pravico do odpisa sredstev s korespondenčnega računa, odprtega pri njej, v določenem znesku), preklicno(kadar lahko banka na pobudo plačnika spremeni ali umakne nalog) in nepreklicno(ko je naročilo možno preklicati le, če se prejemnik s tem strinja).
Pogoji poravnave po akreditivih so določeni v pogodbi med kupcem in plačnikom.
Zlasti je treba navesti naslednje:
Navodila za izpolnjevanje akreditiva
Navzven je obrazec akreditiva skoraj enak plačilnemu nalogu ali nalogu za inkaso, izpolnjuje pa se na podoben način:
Program za maloprodajo, veleprodajo, spletne trgovine in storitveno dejavnost.
Obrazci dokumentov
Novice partnerjev
Priljubljeni dokumenti
Zahtevek za nepreklicni akreditiv. Obrazec št. 0401020039
Odobreno s sklepom sveta Narodne banke z dne 29. marca 2001 N 67
Standardna pravila za izpolnjevanje vlog za akreditiv
1. Polje "Polno ime in pravni naslov vlagatelja" vključuje polno ime in točen naslov stranke, v imenu katere in na podlagi navodil katere banka izdajateljica odpre akreditiv.
2. Polje »Naziv banke izdajateljice«. Za udobje naročnika to polje vnaprej izpolni banka izdajateljica sama (prijavnica se natisne z izpolnjenim poljem).
3. V polju »Oblika akreditiva« je označeno, ali naj se akreditiv odpre po pošti (z morebitnim predhodnim obvestilom preko telekomunikacijskega sporočila) ali s teletransmisijskim sporočilom. Teletransmisijsko sporočilo je veljaven akreditiv, razen če je v besedilu sporočila navedeno drugače.
V tem polju se naredi tudi oznaka, če mora biti akreditiv, ki se odpira, prenosljiv. Prenosljive akreditive ureja 38. člen Enotnih akreditivnih pravil.
4. V polje »Rok veljavnosti in kraj za predložitev dokumentov« v skladu s 6.(d) členom Enotnih pravil o akreditivu se vpiše rok veljavnosti za predložitev dokumentov po akreditivu za plačilo, akcept oz. vpiše se pogajanje (računovodstvo). To polje označuje tudi kraj, običajno mesto ali državo, kjer je akreditiv izvršen (kjer je treba predložiti dokumente).
5. Polje Potrditev akreditiva vsebuje navodila prosilca, ali naj akreditiv potrdi izvršilna banka ali druga banka. Če potrdite to polje "na zahtevo prejemnika", pomeni, da bo banka izdajateljica imenovani banki naročila, naj obvesti akreditiv upravičenca, ne da bi dodala svojo potrditev, vendar jo bo pooblastila, da doda potrditev, če upravičenec tako zahteva.
6. Polje »Polno ime in naslov prejemnika« je namenjeno označevanju stranke, v korist katere je akreditiv odprt in ki mora izpolnjevati vse pogoje akreditiva, da lahko prejme v njem naveden znesek. Izvršitelj mora navesti polno in točno ime upravičenca, polni in točen poštni naslov upravičenca, vključno s poštno številko, ter številko telefona, faksa, teleksa, če je znana.
7. V polju »Znesek« navedite znesek akreditiva s številkami in besedami ter ime valute z besedami in v skladu s kodo ISO (USD, RUB itd.).
Primer pravilne navedbe valute in zneska:
600.000 USD (šeststo tisoč ameriških dolarjev).
Vlagatelj lahko pred zneskom akreditiva vključi besedo "približno". V tem primeru bo dovoljeno odstopanje 10% več ali manj glede na znesek akreditiva (30. člen Enotnih pravil o akreditivu).
8. Polje »Izvršilna banka« je namenjeno navedbi imena imenovane banke ali da je akreditiv predmet izvršitve pri kateri koli banki. Če upravičenec vlagatelju ni sporočil imena izvršitvene banke, za besedilom »Izvršilna banka:« pustite prazen prostor ali napišite: »po vaši izbiri«. Če je izvršilna banka nerezidentka, je njeno ime praviloma navedeno v angleškem jeziku. Če je ime take banke v jeziku njene države splošno priznano v mednarodni bančni skupnosti in se uporablja v referenčnih zbirkah podatkov, mora biti tako ime navedeno.
9. V polju »Akreditiv zagotavlja« se zapiše način plačila s strani banke izdajateljice ali izvršitvene banke v korist upravičenca: s plačilom ob predložitvi dokumentov, z odlogom plačila __ dni, s prevzemom osnutki za obdobje __ dni ali pogajanja (računovodstvo). Način plačila, predviden z akreditivom, morata prijavitelj in upravičenec določiti v glavni pogodbi.
10. Priporočljivo je, da polje »Delne pošiljke« izpolni prijavitelj (preverite, ali so delne pošiljke dovoljene ali prepovedane), čeprav člen 31(a) Enotnih pravil o akreditivih določa, da so delne pošiljke dovoljene.
11. Naročnik mora pred izpolnitvijo polja »Pretovor« določiti način dostave blaga prejemniku. Vlagatelju priporočamo tudi, da se seznani z 19. do 24. členom Enotnih pravil o akreditivu.
12. Podatki v polju »Zavarovanje plačamo mi« so potrebni, če upravičencu ni treba predložiti dokumenta o zavarovanju (lahko ga zahteva banka izdajateljica, ko se odloči za odprtje akreditiva).
13. Polje »Pošiljka. od. za prevoz do. ne kasneje. » vključuje podatke o pošiljanju: kraj odhoda in kraj dostave blaga, ki se lahko določi kot mesto, pristanišče, letališče, država, skupina držav. Tukaj se ne sme uporabljati okrajšav, pa tudi nenatančnih izrazov, kot so "baltska pristanišča" itd.
V tem polju lahko naročnik za besedilom “najpozneje” navede zadnji datum odpreme.
14. Polje »Vrsta blaga in njegova količina, cena na enoto blaga« je namenjeno opisu blaga, ki mora biti točen, a hkrati čim krajši. Opis blaga ne sme vsebovati podatkov, ki jih ni mogoče potrditi z dokumenti, predloženimi v okviru akreditiva.
Besede "približno", "približno", "približno" ("približno", "približno") v zvezi s količino blaga in (ali) ceno na enoto blaga pomenijo, da v zvezi s količino blaga in ( ali) pri ceni je dovoljeno odstopanje 10 % navzgor ali navzdol (30. člen Enotnih pravil o akreditivih).
Dovoljeno je odstopanje navzgor ali navzdol največ 5% količine blaga, pod pogojem, da v akreditivu ni navedena količina blaga v obliki določenega števila embalažnih enot ali posameznih kosov in da je skupni znesek plačil ne presega zneska akreditiva.
15. Polje »Pogoji dostave« se uporablja za navedbo potrebnih pogojev za dostavo blaga, na primer CIP Minsk. Priporočljiva je uporaba pogojev dostave, opredeljenih v Incoterms 2010, publikacija ICC N 715 E:
EXW - franko tovarna (imenovani kraj dobave) - franko tovarna (kraj odpreme);
FCA - franko prevoznik (imenovani kraj dostave) - franko prevoznik (kraj odpreme);
FAS - franko ob boku ladje (named port of shipment) - prosto ob boku ladje (pristanišče nakladanja);
FOB - franko na krovu (named port of shipment) - franko na krovu plovila (pristanišče nakladanja);
CFR - Stroški in tovor (named namembno pristanišče) - Stroški in tovor (namembno pristanišče);
CIF - Stroški, zavarovanje in prevoz (named namembno pristanišče) - Stroški, zavarovanje in prevoz (namembno pristanišče);
CPT - Carriage Paid To (named namembni kraj) - Carriage Paid To (namembni kraj);
CIP – Prevoz in zavarovanje plačano do (. naveden namembni kraj) – Prevoz in zavarovanje plačano do (destinacija);
DAT – Delivered At Terminal (. imenovan terminal v pristanišču ali namembnem kraju) – Dostavljeno na terminal (pristanišče ali kraj dostave);
DAP – Delivered At Place (. named namembni kraj) – Delivered At Place (destinacija).
16. V polju »Dokumenti, potrebni za predložitev« so navedeni dokumenti, na podlagi katerih se izvede plačilo po akreditivu. Izvršitelj mora navesti le tiste dokumente, ki jih lahko predloži upravičenec. Izvršitelj tudi določi, koliko izvirnikov in kopij posameznega dokumenta potrebuje. Enotna pravila za akreditive določajo, da je treba predložiti celoten komplet izvirnikov, če je prevozna listina izdana v več izvirnikih. Pri izbiri vrste prevoznega dokumenta mora naročnik izhajati iz načina dostave blaga (načina prevoza). Pri dodelitvi pravice do izbire načina dostave blaga upravičencu lahko prosilec pri navedbi prevoznih dokumentov uporabi besedo "ali", na primer pomorski tovorni list ali letalski tovorni list. Vlagatelju ni treba navesti, da mora biti prevozni dokument »čist«, saj 27. člen Enotnih akreditivov, ki opredeljuje »čist« prevozni dokument, zahteva, da banke sprejmejo prevozni dokument le, če je »čist«. . Če se prevoz izvaja z več vrstami transporta, mora naročnik v tem polju navesti dokument za multimodalni transport (Multimodalni tovorni list ipd.). Pri dostavi tovora po zraku upoštevajte, da letalski tovorni list IATA od pošiljatelja zahteva samo enega od treh izvirnikov (Original 3), zato v tem polju ne smete navesti več kot enega originalnega letalskega tovornega lista.
Dokument o zavarovanju predloži upravičenec, ko je dostava opravljena pod pogoji CIP ali CIF. V vseh ostalih primerih vlagatelj zavarovanje plača sam, lahko pa zahteva predložitev katerega koli dokumenta v zvezi z zavarovanjem. Prosilec lahko določi fiksni, najnižji ali najnižji in najvišji odstotek kritja, sicer se uporablja člen 28(f) ii Enotnih pravil o akreditivih. V skladu s členom 28(f) ii Enotnih pravil za akreditive, če akreditiv ne določa zahtevanega zneska zavarovalnega kritja, mora biti znesek zavarovalnega kritja najmanj sto deset odstotkov vrednosti CIF za blaga. Če vrednosti blaga pod pogoji dostave CIF (CIP) ni mogoče določiti na podlagi dokumentov, je treba znesek zavarovalnega kritja izračunati na podlagi zneska, za katerega je treba izpolniti ali izpogajati obveznost, ali iz skupna vrednost blaga, navedena na računu, odvisno od tega, kateri od teh dveh zneskov je večji? Vlagatelj mora opredeliti, katera tveganja krije zavarovanje, pri tem pa se izogibati nenatančnim izrazom, kot so »običajni riziki«, »standardni riziki« itd.
Če vlagatelj želi predložiti druge dokumente, razen komercialne fakture, zavarovanja in transportnih dokumentov, mora navesti, kdo jih izda, ter besedilo in podatke, ki jih morajo vsebovati.
7. V polje »Dokumenti morajo biti predloženi«. » označuje rok za oddajo dokumentov po datumu odpreme. Če v akreditivu ni take navedbe, se ta rok v skladu s členom 14(c) Enotnih pravil za akreditive samodejno nastavi na 21 dni, pod pogojem, da so originalni prevozni dokumenti predloženi pod pismom kredita.
18. Polje »Dodatna navodila« vključuje vsa potrebna dodatna navodila, kot tudi podatke o plačilu nadomestil in navodilo banki izdajateljici za odpis sredstev po akreditivu z računov vlagatelja. Če je kritje iz naslova akreditiva banki izdajateljici zagotovljeno na drug način, ki je opredeljen v pogodbi med vlagateljem in banko izdajateljico, je treba v tem polju navesti sklic na tako pogodbo.
19. Vloga za akreditiv, ki jo sestavi pravna oseba na papirju, mora biti podpisana in overjena s pečatom vlagatelja v skladu z vzorcem podpisov in odtisa pečata, predloženega banki izdajateljici.
Podan je primer obrazca vloge za nepreklicni akreditiv ob upoštevanju zahtev Enotnih običajev in prakse za dokumentarne akreditive N 600, ki jih je sprejela Komisija za bančno tehnologijo in prakso Mednarodne gospodarske zbornice, kakor je bil spremenjen leta 2007.
Standardna pravila za izpolnjevanje zahtevkov za akreditive so podana ob upoštevanju zahtev Enotnih pravil in običajev za dokumentarne akreditive N 600, ki jih je sprejela Komisija za bančno tehnologijo in prakso Mednarodne trgovinske zbornice, kakor je bila spremenjena v 2007.
Akreditivi
Struktura razdelka
Akreditivna oblika plačila tako v rubljih kot v tuji valuti je lahko zelo uporabna za podjetja, ki širijo trgovinske in finančne odnose ter začenjajo sodelovati z novimi partnerji. Akreditivna oblika plačila zavaruje podjetje pred morebitnimi zamudami pri plačilih za dobavljene izdelke, pa tudi pred neprejemom surovin (blaga) za proizvodnjo v primeru že izvedenih predplačil.
Akreditiv je nepogrešljiv pri poslovanju velikih zneskov, tj. kjer morata imeti stranki maksimalna jamstva za izvedbo pogodbe. Banka prevzema nadzor nad pravočasnostjo in pravilnostjo poravnav.
Prednosti uporabe akreditivnega načina plačila za kupca (uvoznika):
- plačilo se izvrši šele, ko prodajalec v celoti izpolni svoje pogodbene obveznosti;
- akreditiv vam omogoča, da se izognete predplačilu;
- zagotovljen je temeljit pregled vseh dokumentov s strani banke;
- pravno varstvo je zagotovljeno.
Prednosti uporabe akreditivnega načina plačila za prodajalca (izvoznika):
Izkušnje pri izvajanju takšnih izračunov, visoko usposobljeni strokovnjaki in obsežna korespondenčna mreža nam omogočajo, da svojim strankam nudimo visoko kakovostne storitve.
Če so na voljo vsi dokumenti, se akreditiv odpre v 1 dnevu.
Odredba o nadomeščanju dni dopusta z denarnim nadomestilom (vzorec) Nadomešča se le tisti del, ki presega 28 dni. delavec je predmet zamenjave. To je […]
Akreditiv je pogojna obveznost banke, da na zahtevo stranke na njegove stroške opravi plačila posameznikom in organizacijam v znesku in pod pogoji, ki so bili vnaprej dogovorjeni.
Akreditiv je transakcija, ki se izvaja med eno ali več finančnimi institucijami v negotovinski obliki. Osnova za delovanje je specializirana vloga, ki jo na predpisani obliki sestavi kupec v korist ponudnika storitve ali izdelka. Udeleženci so lahko samo fizične osebe, samo pravne osebe ali tako fizične kot pravne osebe.
Kaj je akreditiv na preprost način? To je zelo priročna oblika interakcije, ki pa se zaradi svoje kompleksnosti redko uporablja. Akreditiv je oblika plačila, ki dobavitelju zagotavlja plačilo, kupcu pa izpolnitev pogodbenih pogojev. Po dobavi izdelka ali opravljeni storitvi banka plača prodajalcu njene stroške. Kupec pa vrne sredstva banki, vključno z obrestmi.
Akreditivna oblika plačila se lahko uporablja ne samo v notranji trgovini, ampak tudi v zunanji trgovini. Pri uporabi v mednarodni trgovini postopek urejajo Enotni običaji in praksa za dokumentarne akreditive, publikacija Mednarodne gospodarske zbornice št. 600, s spremembami iz leta 2007.
Zelo pogosto se akreditiv primerja z bančno garancijo in faktoringom, vendar sta si pojma podobna le na prvi pogled. Več o akreditivu v spodnjem videu.
Kaj je akreditiv: značilnosti bančnih storitev
Uporaba tega načina plačila se je začela razvijati v času Sovjetske zveze. Podjetje OJSC Bashkir Soda, ki proizvaja kavstično sodo in je na robu stečaja, je prešlo na akreditivno obliko interakcije s strankami, da bi še naprej nadaljevalo svoje dejavnosti.
Sredstva so bila nakazana šele potem, ko je podjetje banki predložilo dokumente, ki potrjujejo izpolnjevanje pogojev pogodbe, ki so bili skrbno preverjeni. V tem primeru je razvidno, da je akreditiv zagotavljal gotovost obema stranema.
Shema izračuna
Udeleženci obračunov:
- komitent banke, ki uporablja storitev odprtja akreditiva;
- banka izdajateljica ali organizacija, ki prevzame obveznosti odprtja;
- izvršilna banka - organizacija, ki izvaja plačila;
- fizična ali pravna oseba, v korist katere je bil odprt akreditiv.
Shema akreditiva je precej preprosta. Vključuje več obveznih korakov:
- V začetni fazi kupec in prodajalec skleneta pogodbo o dobavi izdelkov ali opravljanju storitev.
- Kupec kontaktira banko, kjer izpolni vlogo za odprtje akreditiva. Vloga je sestavljena v predpisani obliki.
- Banka izdajateljica o odprtju na svoje ime obvesti banko, ki servisira prodajalca.
- Izvršilna banka pa o tem obvesti prodajalca.
- Prodajalec dostavlja blago ali opravlja storitve.
- Prodajalec izvršitveno banko obvesti o izpolnitvi obveznosti do kupca.
- Izvršilna banka izvrši plačilo v korist prodajalca v dogovorjenem znesku.
- Izvršilna banka obvesti banko izdajateljico o plačilu prodajalcu.
- Banka izdajateljica nato poravna plačilo izvršilni banki.
- Plačilni dokumenti se prenesejo na kupca.
- Kupec preuči dokumentacijo in podpiše pogodbo o plačilu sredstev banki izdajateljici.
- Dvig sredstev z računa kupca in njihovo knjiženje v dobro banke.
Storitev izvaja banka izdajateljica na podlagi vloge in sestavi pogodbe na obrazcu 0401063. Ta dokument zagotavlja dobavitelju, da bo izdelek ali storitev plačana v dogovorjenem roku. Sredstva kupca morda niso zagotovljena na koncu algoritma; lahko so deponirana vnaprej.
Pogodba: sestava, pogoji, oblika
Dobro sestavljena pogodba vključuje naslednje točke:
- imena bank, sodelujočih organizacij ali polna imena in podatki o potnih listih posameznikov;
- znesek plačila akreditiva za opravljene storitve ali izdelke;
- akreditivna oblika plačila - negotovinsko ali uporaba gotovine ni dovoljena;
- metode obveščanja pogodbenih strank;
- obdobje, v katerem velja pogodba. V tem obdobju morajo biti izpolnjeni pogoji dogovora med kupcem in prodajalcem, opravljeno plačilo in predloženi vsi dokumenti;
- odgovornosti strank, ki bo nastala zaradi neizpolnjevanja obveznosti v skladu s to zakonodajo.
Standardni seznam zgoraj navedenih pogojev se lahko dopolni z dodatki v zvezi s postopkom izvajanja izračunov. Uporabi se lahko na primer ne celotno plačilo, ampak delniško plačilo. Akreditiv se lahko izda za plačilo enemu posamezniku ali organizaciji. Lahko pa se zamenja oseba, preko katere bo plačilo izvedeno, če je to določeno v pogodbi – možnost akcepta.
Vrste akreditivov
Pri uporabi te oblike medsebojne poravnave je zelo pomembna točka izbira ustrezne vrste akreditiva. Vsako sorto odprejo finančne institucije, vrsta pa je navedena v pogodbi. Vrste so predpisane v predpisih Centralne banke Ruske federacije:
- Glede na vrsto poravnav finančnih organizacij - pokrite in nepokrite. V prvem primeru banka izdajateljica ves čas trajanja pogodbe izvaja gotovinska plačila na račun sredstev stranke v korist banke izvršitelja. V drugem primeru se prenos sredstev iz ene finančne organizacije v drugo ne izvede. Hkrati ima izvršitvena banka možnost odpisati sredstva v okviru dogovorjenega zneska, nato pa to kompenzira banka izdajateljica.
- Če je mogoče, odpoklic - preklicen in nepreklicen. V prvem primeru se lahko oblika interakcije spremeni ali zavrne brez predhodnega dogovora z nasprotno stranjo, v drugem pa samo s soglasjem.
- Potrjeno ali nepotrjeno. V prvem primeru so možna plačila brez dogovora z banko izdajateljico in prejema sredstev od nje.
Pravna ureditev
Akreditivna pogodba je jasno urejena s to zakonodajo Ruske federacije in je sestavljena v skladu s pravili, predpisanimi v regulativnih dokumentih Centralne banke Ruske federacije v primeru, da je pogodba sestavljena med domačimi organizacijami ali rezidenti Ruske federacije.
Upoštevati je treba naslednje predpise:
- členi civilnega zakonika Ruske federacije od 867 do 873, ki urejajo brezgotovinska plačila po akreditivu;
- "Pravilnik o izvajanju negotovinskih prenosov s strani posameznikov v Ruski federaciji", ki ga je sprejela Centralna banka 1. aprila 2003;
- "Pravilnik o negotovinskih plačilih", ki ga je Centralna banka Rusije določila 3. oktobra 2012.
Upoštevati je treba, da ima organizacija, v korist katere je izdan akreditiv, pravico zavrniti to obliko plačila.
Aplikacija obrazec za plačilo akreditiva strank v kateri koli transakciji dovoljuje čim bolj zmanjšajte svoja tveganja: kupcu je zagotovljeno, da bo prejel blago (dela, storitve), prodajalcu je zagotovljen pravočasen prejem sredstev na njegov tekoči račun.
Pri takšnih izračunih se banka zaveže, da bo izvedla plačila v korist prejemnika sredstev, ko slednji predloži dokumente, ki izpolnjujejo vse pogoje akreditiva.
Tako so v poravnavah po akreditivu udeležene naslednje stranke:
- kupec (plačnik);
- banka izdajateljica (banka plačnica) - odpre akreditiv;
- prodajalec (prejemnik denarja);
- izvršilna banka (banka prodajalca) - izvršuje akreditiv.
Izvršilna banka je lahko banka izdajateljica, banka prejemnica ali druga banka.
JSC "NS Bank" ponuja ugodnejše cene za servisiranje akreditivov v primeru združevanja funkcij banke izdajateljice in izvršitvene banke.
V praksi so akreditivi odprti – kriti, nepreklicni, z akceptom ali brez. Pri odpiranju kritega akreditiva banka izdajateljica prenese znesek akreditiva (kritje) na račun plačnikovega denarja (ali posojila, ki mu je bilo dano) na razpolago izvršilni banki za celotno obdobje veljavnosti akreditiva. Nepreklicno priznan je akreditiv, ki ga ni mogoče preklicati brez soglasja prejemnika sredstev.
Na kratko lahko dokumentni tok pri plačilu z akreditivom predstavimo takole:
1. Kupec (plačnik) in prodajalec skleneta pogodbo, v kateri je navedeno, da se plačila po njej izvajajo z akreditivom. Akreditiv je namenjen poravnavam z enim prejemnikom sredstev. Pogodba, sklenjena med kupcem in dobaviteljem, mora vsebovati naslednje podrobnosti in pogoje:
- ime banke izdajateljice;
- ime banke, ki služi prejemniku sredstev;
- ime prejemnika sredstev;
- znesek akreditiva;
- vrsta akreditiva;
- način obveščanja prejemnika sredstev o odprtju akreditiva;
- način obveščanja organizacije o številki računa za polog sredstev, ki ga je odprla izvršilna banka;
- popoln seznam in natančen opis dokumentov, ki jih predloži prejemnik sredstev;
- rok veljavnosti akreditiva;
- rok za predložitev dokumentov, ki potrjujejo izpolnjevanje pogojev akreditiva;
- plačilni pogoji (z ali brez akcepta);
- odgovornost za neizpolnitev (nepravilno izpolnitev) obveznosti.
Glavna pogodba lahko vključuje tudi druge pogoje v zvezi s postopkom poravnave po akreditivu.
2. Plačnik stopi v stik z banko izdajateljico, s katero sklene pogodbo in odda vlogo za odprtje akreditiva. Banka zahteva račun za poravnavo po akreditivu od imenovane banke in ga sporoči plačniku.
3. Banka izdajateljica prenese zneske kritja akreditiva na imenovano banko. Izvršilna banka obvesti prodajalca (prejemnika) o prejemu denarja. Prejemnik s temi sredstvi ne more razpolagati.
4. Banka izdajateljica prek izvršitvene banke obvesti prejemnika sredstev o odprtju akreditiva in njegovih pogojih.
5. Naslednji korak je odprtje akreditiva. Prodajalec izpolnjuje pogoje pogodbe in izvršilni banki predloži dokumente, ki potrjujejo izpolnitev pogodbe, ter štiri izvode registra računov, obrazec 0401065 (Priloga 21 k Uredbi 2-P). Banka te dokumente preveri in, če je z njimi vse v redu, nakaže znesek akreditiva na bančni račun prejemnika denarja.
Plačilo po akreditivu se izvede z bančnim nakazilom z nakazilom zneska akreditiva na račun prejemnika sredstev. Dovoljena so delna plačila po akreditivu.
Dobavitelj prejme denar šele, ko v določenem roku predloži dokumente, ki potrjujejo izpolnjevanje vseh pogojev akreditiva.
Se bojite tveganj, povezanih s predplačilom transakcije? Ali želite biti varni kot prva stranka, ki sodeluje z novim dobaviteljem? Izkoristite akreditiv - enega najbolj zanesljivih in donosnih bančnih instrumentov, ki se uporablja pri sklepanju pogodb.
Akreditivna oblika plačila je ugodna tako za prodajalca kot za kupca. Z enakim uspehom se lahko uporablja ne samo v domačih ruskih transakcijah, ampak tudi v zunanjih trgovinskih transakcijah. Danes poravnalne storitve v obliki dokumentarnih akreditivov zagotavlja večina velikih ruskih bank.
Akreditiv: kaj je to na preprost način?
Preprosto povedano, akreditiv je poseben račun, odprt pri banki, na katerem se lahko rezervirajo sredstva pri opravljanju transakcij za prodajo blaga ali opravljanje storitev (opravljanje dela). Če obe stranki v celoti izpolnjujeta pogoje iz pogodbe, banka nakaže zahtevani znesek na račun prejemnika (upravičenca).
Tako banka nastopa kot garant in prevzema odgovornost za izvedbo plačil. Dobavitelj je 100% prepričan, da bo izdelek/storitev plačan, kupec pa ve, da ga bo lahko plačal pravočasno in brez dolgov.
Obrazec za akreditiv
Deluje po naslednji shemi.
- Stranki skleneta pogodbo, ki določa pogoje plačila akreditiva.
- Kupec pri svoji banki (izdajatelju) odda vlogo za odprtje akreditivnega računa in nanj položi znesek, potreben za pokritje transakcije (rezervira sredstva).
- Po uspešnem odprtju akreditiva banka izdajateljica o tem obvesti banko prodajalca (avizantno banko).
- Avizantna banka obvesti prodajalca o odprtju akreditiva. Prodajalec odpremi blago in svoji banki predloži dokazila.
- Po preverjanju dokumentov banka izdajateljica ali svetovalna banka nakaže plačilo na račun prodajalca (odvisno od pogojev pogodbe).
Nepreklicni akreditiv
Ena glavnih in pogosto uporabljenih vrst dokumentarnih plačil. Za razliko od preklicnega akreditiva potrjenega ali nepotrjenega nepreklicnega akreditiva nobena stranka (vključno z banko) ne prekliče ali spremeni brez predhodnega soglasja prodajalca/dobavitelja. Velja za najbolj zanesljivo obliko akreditivnega plačila, saj trgovinsko in denarno transakcijo popolnoma osvobodi vseh možnih tveganj, predvsem finančnih.
Če se med transakcijo dobavitelj in kupec sporazumeta, se pogoji nepreklicnega akreditiva lahko spremenijo.
Akreditivna pogodba
Pogodba o transakciji, ki predvideva to obliko plačila, določa in strogo beleži vse podatke, ki se lahko kasneje uporabijo pri izvajanju trgovinske in denarne transakcije ter plačilu zanjo:
- imena dobavitelja in prejemnika,
- vrsta uporabljenega akreditiva (nepreklicen/preklicen, krit/nekrit),
- znesek, rezerviran na računu za plačilo transakcije,
- trajanje obveznosti,
- velikost provizije,
- plačilni nalog,
- postopek v primeru neplačila dolga po akreditivu,
- pravice in obveznosti vseh strani.
Plačilo z akreditivom
Plačila z uporabo akreditivov predvidevajo prenos sredstev na račun prodajalca le, če so izpolnjeni vsi pogoji, določeni v pogodbi. Zlasti se denar nakaže na račun prodajalca, ko je blago v celoti odpremljeno in so bili banki predloženi vsi zahtevani dokumenti. Če so bili pogoji akreditivne pogodbe kršeni, ima plačnik (kupec) pravico zavrniti plačilo in vrniti blago dobavitelju.
Niansa: akreditivni račun odpre kupec z lastnim denarjem ali s pomočjo bančnih kreditnih sredstev (če ima pravico do posojanja).
Odpiranje akreditiva
Za odprtje akreditivnega računa se pri bančni organizaciji predloži pisna vloga v ustreznem obrazcu. Izjava navaja:
- številka pogodbe, po kateri je akreditiv odprt,
- ime in podatke o dobavitelju,
- vrsta, rok veljavnosti, denarni znesek akreditiva,
- način izvajanja,
- seznam odpremljenega (opravljenega) blaga/storitev,
- naziv izvršilne banke po akreditivni obveznosti,
- seznam dokumentov, ki bodo podlaga za plačilo sredstev dobavitelju.
Nasvet Sravni.ru: uporabite akreditivno obliko plačila, če morate izvajati varne trgovinske in denarne transakcije z novimi in »problematičnimi« poslovnimi partnerji.
Izpolni obrazec brez napak v 1 minuti!
Brezplačni program za samodejno izpolnjevanje vseh gotovinskih dokumentov.
Business.Ru - hitro in priročno izpolnjevanje vseh gotovinskih dokumentov
Brezplačno se povežite z Business.Ru
Akreditiv je pogojna denarna obveznost, ki jo sprejme banka v imenu plačnika, da izvrši plačila v korist prejemnika sredstev, ko slednji predloži dokumente, ki so v skladu s pogoji akreditiva, ali da pooblasti drugega banko (izvršilno banko) za izvedbo takih plačil.
Poravnave po akreditivih se uporabljajo, če je ta oblika plačila določena v sporazumu med organizacijami. Plačilo denarnih dokumentov se izvede takoj po tem, ko dobavitelj odpremi blago kupcu.
(Oddajte dokumente brez napak in 2-krat hitreje s samodejnim izpolnjevanjem dokumentov v programu Class365)
Kako enostavno in naravno poenostaviti delo z dokumenti in voditi evidenco
Oglejte si, kako deluje Business.Ru
Prijavite se v demo različico
Kako pravilno izpolniti obrazec za akreditiv
Postopek poravnave po akreditivu in rok njegove veljavnosti sta določena v glavni pogodbi, sklenjeni med kupcem in dobaviteljem. V tej pogodbi je priporočljivo določiti in navesti naslednje podatke:
Ime banke izdajateljice (banka kupca);
Ime banke prejemnika, tj. dobavitelj;
Ime prejemnika sredstev (dobavitelja);
znesek akreditiva;
Vrsta akreditiva (krit/nekrit in preklicen/nepreklicen);
Način obveščanja prejemnika sredstev o odprtju akreditiva;
Način obveščanja plačnika o številki računa za polog sredstev, ki ga je odprla izvršilna banka;
Popoln seznam dokumentov, ki jih mora predložiti dobavitelj;
Roki veljavnosti akreditiva, predložitev dokumentov, ki potrjujejo odpremo blaga (opravljanje dela), in zahteve za izvedbo teh dokumentov;
Plačilni pogoji (z ali brez akcepta);
Odgovornost za neizpolnitev ali nepravilno izpolnitev obveznosti.
Kako avtomatizirati delo z dokumenti in se izogniti ročnemu izpolnjevanju obrazcev
Samodejno izpolnjevanje obrazcev dokumentov. Prihranite čas. Znebite se napak.
Povežite se s CLASS365 in izkoristite celotno paleto funkcij:
- Samodejno izpolnite trenutne standardne obrazce dokumentov
- Natisnite dokumente s sliko podpisa in pečata
- Ustvarite pisemske glave s svojim logotipom in podrobnostmi
- Ustvarite najboljše komercialne ponudbe (vključno z uporabo lastnih predlog)
- Naložite dokumente v formatih Excel, PDF, CSV
- Pošljite dokumente po e-pošti neposredno iz sistema
S CLASS365 ne morete samo samodejno pripraviti dokumentov. CLASS365 vam omogoča upravljanje celotnega podjetja v enem sistemu, iz katere koli naprave, povezane z internetom. Enostavno je organizirati učinkovito delo s strankami, partnerji in osebjem, voditi trgovinske, skladiščne in finančne evidence. CLASS365 avtomatizira celotno podjetje.
Začnite uporabljati Business.Ru takoj zdaj! Uporabite sodoben pristop k vodenju podjetja in povečajte svoj prihodek.
Brezplačno se povežite z Business.Ru